La création d’une holding se révèle être une stratégie particulièrement attractive pour optimiser vos investissements. Couplée à une SCI (Société Civile Immobilière), elle permet de faciliter la gestion de votre patrimoine immobilier tout en réduisant considérablement l’impact de la fiscalité. Au-delà d’un simple regroupement de sociétés, une holding agit comme un véritable levier d’optimisation, en particulier lorsque l’on cherche à éviter la taxation des dividendes. Dans cet article, nous allons vous présenter les avantages et la mise en place de ce montage, ainsi que la manière dont vous pouvez être accompagné dans cette démarche.
Que comprendre par holding ?
Une holding est une société qui détient des participations dans d’autres entités. En d’autres termes, elle regroupe sous son égide plusieurs sociétés ou actifs, ce qui permet :
- La mutualisation des ressources (financières, administratives, etc.)
- Une meilleure visibilité sur l’ensemble des investissements
- Une stratégie de gouvernance centralisée pour optimiser la prise de décisions
En France, créer une holding peut prendre la forme d’une SAS ou d’une SARL, selon la stratégie patrimoniale et la flexibilité juridique souhaitées.
Le rôle de la SCI
La SCI est un outil privilégié pour l’investissement immobilier. Elle permet :
- L’acquisition et la gestion d’un bien immobilier de manière collective
- Une séparation claire entre patrimoine personnel et patrimoine d’entreprise
- Un cadre juridique flexible facilitant l’organisation et la transmission du patrimoine
Lorsque la holding détient des parts de la SCI, celle-ci peut recevoir des revenus (loyers) tout en profitant d’une fiscalité plus avantageuse comparée à une détention directe de l’immeuble par une société d’exploitation.
Optimiser la fiscalité et éviter la taxation des dividendes
L’un des objectifs majeurs d’un montage holding-SCI est de réduire la pression fiscale, notamment la taxation des dividendes. En effet, si vous percevez directement des dividendes de votre société d’exploitation, vous êtes soumis à la flat tax (30 %) ou au barème progressif de l’IR. En revanche, lorsque ces dividendes remontent dans la holding, ils sont généralement partiellement exonérés de fiscalité, grâce au régime des sociétés mères-filles.
Cette mécanique vous permet de réinvestir vos profits dans la SCI pour acquérir de nouveaux biens ou effectuer des travaux, tout en évitant de subir la taxation immédiate qui viendrait grignoter votre capacité d’investissement. Pour en savoir plus sur la fiscalité, consultez le site officiel des impôts.
Un accompagnement professionnel
Si mettre en place un montage holding-SCI offre de nombreux atouts, cela implique tout de même une bonne connaissance des règles juridiques, fiscales et comptables. Un accompagnement professionnel est alors fortement recommandé pour :
- Vérifier la pertinence de la structure (forme sociale, statut, etc.)
- Sécuriser la rédaction des statuts et les conventions intragroupe
- Optimiser la fiscalité en fonction de votre situation personnelle et patrimoniale
Pour bénéficier d’une expertise adaptée et maximiser vos avantages, contactez Nexco. Vous serez accompagné à chaque étape, depuis la création de la holding et de la SCI jusqu’à la gestion quotidienne de vos investissements.
En somme, la constitution d’une holding couplée à une SCI représente une solution judicieuse pour développer et protéger votre patrimoine immobilier tout en réduisant la taxation de vos dividendes. Malgré sa complexité, ce montage peut vous permettre d’atteindre rapidement vos objectifs de croissance, à condition de bien vous entourer et de respecter les règles en vigueur.
